Βολιώτης επιχειρηματίας πίσω από την απάτη “μαμούθ” με εικονικές συναλλαγές ΦΠΑ-Ζούσε στην Βουλγαρία
Πώς στήθηκε η απάτη με τα €35 εκατ. με το καρουζέλ της Θεσσαλονίκης
Απάτη τύπου – «καρουζέλ» με εικονικές συναλλαγές ΦΠΑ, που ζημίωσε το Δημόσιο με 35 εκατομμύρια ευρώ και στην οποία εμπλέκονται επιχειρηματίας, πρώην πολιτικός και αξιωματικός της ΕΛΑΣ, αλλά και ένας Βολιώτης επιχειρηματίας απασχολεί τις τελευταίες εβδομάδες την Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.
Μάχη με τις εγκληματικές οργανώσεις τύπου «καρουζέλ», που έρχονται στο φως της δημοσιότητας η μία μετά την άλλη το τελευταίο χρονικό διάστημα, δίνουν το υπουργείο Οικονομικών και οι αρμόδιες ελεγκτικές αρχές, καθώς υπολογίζεται ότι το κράτος χάνει έως και 2 δισ. ευρώ τον χρόνο, από εικονικά τιμολόγια και δήθεν συναλλαγές, που οδηγούν το Δημόσιο να καταβάλλει ΦΠΑ -αντί να εισπράττει- στους επιτήδειους.
Δύο πορίσματα του προέδρου της Αρχής Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, επίτιμου αντεισαγγελέα του Αρείου Πάγου Χαράλαμπου Βουρλιώτη, αποκαλύπτουν δύο μεγάλες υποθέσεις φοροδιαφυγής σε Αθήνα και Θεσσαλονίκη, στη μία εκ των οποίων εμπλέκεται και Βολιώτης επιχειρηματίας που επί χρόνια ζούσε στη Βουλγαρία και ο οποίος είχε καταφέρει να αποκομίσει σχεδόν 21 εκατ. ευρώ.
Πολύπειρα στελέχη των διωκτικών αρχών αναφέρουν πως τέτοιες υποθέσεις αποτελούν την «κορυφή του παγόβουνου» καθώς εκατοντάδες κυκλώματα επιτήδειων έχουν βρει τη «μηχανή που κόβει χρήμα», προκειμένου να εισπράττουν δισεκατομμύρια ευρώ από το Δημόσιο, με απάτες τύπου «καρουζέλ». Ιδρύοντας εταιρείες-φαντάσματα και βάζοντας «μπροστινούς», επικαλούνται εξαγωγές που γίνονται μόνο στα χαρτιά για να εμφανίζουν εικονικά τιμολόγια και να εισπράττουν ΦΠΑ, να εξαφανίζουν κέρδη και να εισπράττουν παράνομα επιδοτήσεις.
Τη μερίδα του λέοντος εκτιμάται πως καταλαμβάνουν, κυρίως, οι διασυνοριακές απάτες τύπου «καρουζέλ».
Το «καρουζέλ εξαφανισμένου εμπόρου» είναι ίσως η πιο διαδεδομένη μορφή τέτοιας απάτης. Επικεντρώνεται στον ΦΠΑ, καθώς οι επιτήδειοι έμποροι εκμεταλλεύονται τα κενά της νομοθεσίας, τόσο σε εθνικό όσο και σε ευρωπαϊκό επίπεδο, για να αποφεύγουν την απόδοσή του. Η απάτη τύπου «καρουζέλ» βασίζεται στη δημιουργία ενός δικτύου εταιρειών που εδρεύουν συνήθως σε διαφορετικές χώρες της Ε.Ε. Αυτές οι εταιρείες, αν και εμφανίζονται ως νόμιμες, λειτουργούν μόνον όσο διευκολύνουν την απάτη, ενώ μετά εξαφανίζονται σαν φαντάσματα.
Πώς στήθηκε η απάτη με τα €35 εκατ. με το καρουζέλ της Θεσσαλονίκης
Μία από τις μεγαλύτερες υποθέσεις οικονομικής απάτης των τελευταίων ετών, με παράνομα κέρδη της τάξεως των 35 εκατ. ευρώ, βρίσκεται στο επίκεντρο των αποκαλύψεων, με πρωταγωνιστές γνωστά πρόσωπα της επιχειρηματικής και πολιτικής σκηνής της Θεσσαλονίκης. Ο επιχειρηματίας Χρήστος Καραθανάσης και ο πρώην βουλευτής του Ποταμιού Αλέξανδρος Χατζηδημητρίου φέρονται να βρίσκονται στον πυρήνα ενός κυκλώματος τύπου «καρουζέλ», χρησιμοποιώντας εικονικές εταιρείες σε Ελλάδα και εξωτερικό για να αποφεύγουν την καταβολή ΦΠΑ και φόρων εισοδήματος, να εισπράττουν παράνομα επιστροφές φόρων και κοινοτικές ενισχύσεις από το κράτος και την Ε.Ε. για δήθεν αγορές από εταιρείες-φαντάσματα, καθώς και να ξεπλένουν χρήμα, αναμειγνύοντας νόμιμο με «βρώμικο» από άλλες εγκληματικές ενέργειες και κλοπές.
Οι αποκαλύψεις της Αρχής Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, υπό την ηγεσία του κ. Χαράλαμπου Βουρλιώτη, εμπλέκουν επίσης μέλη της οικογένειας του Χ. Καραθανάση, έναν αξιωματικό της Ελληνικής Αστυνομίας και άλλους επιχειρηματίες που είχαν συστήσει εικονικές εταιρείες. Η διάταξη της Αρχής δεσμεύει κάθε περιουσιακό στοιχείο των εμπλεκομένων, από τραπεζικούς λογαριασμούς ως πολυτελή ακίνητα και πανάκριβα αυτοκίνητα, όπως Bentley, Porsche, Audi και BMW, που χρησιμοποιούσαν τα μέλη του κυκλώματος.
Σύμφωνα με το πόρισμα της Αρχής για το Ξέπλυμα που φέρνει στο φως το «ΘΕΜΑ», ο επιχειρηματίας Χρήστος Καραθανάσης και συγγενείς του, μαζί με επτά ακόμα εμπλεκόμενους στην υπόθεση και έναν σωρό εταιρείες που είχαν συστήσει ή εκπροσωπούσαν, διέπραξαν τις αξιόποινες πράξεις της φοροδιαφυγής, της απάτης από κοινού και κατ’ εξακολούθηση σε βάρος του Ελληνικού Δημοσίου, της απάτης εις βάρος της Ε.Ε., της υπεξαίρεσης, της κλοπής και της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες. Στον πρώην βουλευτή του Ποταμιού Αλέξανδρο Χατζηδημητρίου, όπως και σε έξι επιπλέον πρόσωπα που περιλαμβάνονται στο πολυσέλιδο πόρισμα, η κατηγορία που τους αποδίδεται είναι αυτή της συνέργειας.
Στη συγκεκριμένη περίπτωση το κύκλωμα φαίνεται πως χρησιμοποίησε το κόλπο του «καρουζέλ» μέσω εικονικού ή εξαφανισμένου εμπόρου, σαν μηχανή που κόβει χρήμα με επιστροφές ΦΠΑ ύψους δεκάδων εκατομμυρίων. Το πόρισμα εξηγεί πώς προσπαθούσαν να ξεπλύνουν το μαύρο χρήμα που «καίει» τους κατόχους του.
Ειδικότερα, ο επιχειρηματίας Χρήστος Καραθανάσης φέρεται να ανέπτυξε παράνομη εμπορική δραστηριότητα μέσω εταιρειών που ίδρυσαν ο ίδιος και οι συνεργοί του, αποκομίζοντας περιουσιακά οφέλη από την υπεξαίρεση του ΦΠΑ και τη μείωση του φόρου εισοδήματος. Η εταιρεία Royal Sugar ABEE, συμφερόντων του, εκτός από τη νόμιμη δραστηριότητα, τελούσε επί χρόνια πράξεις και με εικονικές ημεδαπές εταιρείες ως ενδιάμεσες για τις ενδοκοινοτικές συναλλαγές της, καθώς και με εταιρείες του εξωτερικού που ανήκαν στην επικράτεια τουλάχιστον δύο κρατών-μελών της Ευρωπαϊκής Ενωσης (Βουλγαρία, Ην. Βασίλειο), επιφέροντας απώλεια πόρων ΦΠΑ που, σύμφωνα με το πόρισμα της Αρχής, υπερέβη συνολικά τα 10 εκατ. ευρώ.
Συγκεκριμένα, το συνολικό ποσό ΦΠΑ που υπεξαιρέθηκε παρανόμως υπολογίζεται τουλάχιστον σε 23.496.719,51 ευρώ, εκ των οποίων τα 10.984.882,19 ευρώ είναι ενδοκοινοτικός ΦΠΑ που δεν αποδόθηκε, προκαλώντας αντίστοιχη ζημιά στην Ευρωπαϊκή Ενωση. Στο πλαίσιο των εικονικών δραστηριοτήτων του επιχειρηματία, διαπιστώθηκε και παράνομη υπεξαίρεση χρημάτων, συνολικού ποσού 1.642.750,08 ευρώ, από ενισχύσεις που έλαβαν με ψευδείς δηλώσεις οι εικονικές εταιρείες από εθνικούς πόρους, αλλά και της Ευρωπαϊκής Ενωσης.
Παρακάτω, ο συντάκτης του πορίσματος γίνεται πιο αναλυτικός για τον τρόπο δράσης του κυκλώματος και αρκετά επεξηγηματικός για την εμπλοκή του Αλέξανδρου Χατζηδημητρίου, πρώην βουλευτή του Ποταμιού, ο οποίος διετέλεσε πρόεδρος της Συνεταιριστικής Τράπεζας Σερρών (της μετέπειτα Κεντρικής Μακεδονίας και νυν Παγκρήτιας Τράπεζας).
Συγκεκριμένα, σύμφωνα πάντα με το πόρισμα, στην πολυετή και προσεκτικά μελετημένη εγκληματική δράση του Χρήστου Καραθανάση και των αναφερόμενων στην υπόθεση φυσικών προσώπων χρησιμοποιήθηκαν τράπεζες τόσο της Ελλάδας όσο και του εξωτερικού προκειμένου να προσδοθεί νομιμοφάνεια και αληθοφάνεια στις συναλλαγές τους με τις εικονικές εταιρείες και να νομιμοποιήσουν, μέσω της διαδικασίας τοποθέτησης σε λογαριασμούς, τα χρήματα που αποκόμισαν από την παράνομη δραστηριότητα. Σε αυτό συνέβαλε η πρώην Συνεταιριστική Τράπεζα Σερρών, μέσω της οποίας ο Χ. Καραθανάσης διακίνησε χρήματα για την εξόφληση των δήθεν αγορών από τις εικονικές εταιρείες στην Ελλάδα, αλλά και για την είσπραξη χρημάτων από τις εικονικές ημεδαπές και αλλοδαπές εταιρείες, των οποίων η προέλευση είναι άγνωστη.
Ο ίδιος, βάσει του πορίσματος, επέλεξε τη Συνεταιριστική Τράπεζα Σερρών λόγω των στενών σχέσεων που διατηρούσε με μέλη του διοικητικού συμβουλίου της τράπεζας, όπως τον Αλέξανδρο Χατζηδημητρίου, ο οποίος διετέλεσε πρόεδρος της εν λόγω τράπεζας από το 2014 έως το 2021 και βουλευτής του Ελληνικού Κοινοβουλίου από τις 30/1/2015 έως τις 30/9/2015. Το 2017, ο Αλέξανδρος Χατζηδημητρίου μετέφερε στην Emerald Investment Holdings (αγγλική εταιρεία του Χρήστου Καραθανάση και του γιου του) από προσωπικό του τραπεζικό λογαριασμό στην Ελβετία συνολικά 1.925.200,00 ευρώ και το 2020 επεστράφη το ποσό των 1.194.287,82 ευρώ στον λογαριασμό του στη Συνεταιριστική Τράπεζα Σερρών στην Ελλάδα με αιτιολογία την επιστροφή δανείου.